目 录

第一部分：柳州市住房公积金管理中心概况

    一、主要职能

    二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市住房公积金管理中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市住房公积金管理中心2021年度部门决算情况说明

    一、2021 年度收入支出决算总体情况。

    二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

    三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

    四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

    五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

    六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

    七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市住房公积金管理中心概况

一、主要职能

柳州市住房公积金管理中心是市政府直属管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。主要负责柳州市行政区域内（含市属五县）住房公积金的归集和管理。中心下辖柳城、鹿寨、融安、融水、三江等五个管理部，市中心本级内设综合科、归集提取管理科、信贷管理科、计划财务科、稽查法规科、信息管理科、远程服务管理科、河东营业部、中山东路营业部、柳东营业部和柳江营业部共十一个职能科室。

中心主要职责为：

（一）编制、执行住房公积金的归集、使用计划；

   （二）负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况；

   （三）负责住房公积金的核算；

   （四）审批住房公积金的提取、使用；

   （五）负责住房公积金的保值和归还；

   （六）编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告；

   （七）承办住房公积金管理委员会决定的其他事项；

   （八）对违反《住房公积金管理条例》的行为，依法进行处理；

   （九）根据管委会的统一决策，对分支机构实行统一管理、统一制度、统一核算。

二、部门决算单位构成

本决算仅含柳州市住房公积金管理中心。

单位人员编制总数为84人，参公事业编制84人，聘用人员控制数80人。参公事业在职75人，离退休人员25人。

第二部分：柳州市住房公积金管理中心2021年部门决算报表

详见附表

第三部分：柳州市住房公积金管理中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2768.61 万元，其中本年收入 2746.83 万元, 较 2020 年度决算数减少 260.73 万元，下降 8.67%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 2743.57 万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少258.04 万元，下降 8.60%，主要原因是：2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付。

2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

4.事业收入0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0%，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0%，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

6.其他收入3.26 万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少 2.69 万元，下降 45.21%，主要原因是：此项收入全部为银行存款利息收入，因本年度银行存款减少，使得此项收入减少。

7.使用非财政拨款结余0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0%，主要原因是：无此项结余，故没有变动。

8.上年结转和结余21.78 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较 2020 年度决算数减少 88.81 万元，下降80.31%，主要原因是：财政收回部分上年结转和结余款。

（二）本部门2021年度总支出2768.61 万元，其中本年支出 2744.38 万元, 较2020年度决算数减少 250.75 万元，下降 8.37%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0 万元：主要用于部门提供一般公共服务的支出，较2020年度决算数减少 23.52 万元，下降 100%，主要原因是：此项支出全部为2020年死亡职工抚恤金，本年无此项支出。

2.社会保障和就业支出（类）234.22万元。主要用于部门在社会保障和就业方面的支出，较2020年度决算数增加 19.50 万元，增长 9.08%，主要原因是：2021年退休人员增加，用于退休人员的支出也增加。

3.卫生健康支出（类）94.96万元，主要用于部门卫生健康方面的支出，较2020年度决算数减少 18.67 万元，下降 16.43%，主要原因是：2021年医疗保险缴费是按2020年在职人员收入编制，实际支出时按医保部门核定数支出，且我中心2021年退休2人，使得实际支出金额减少。

4.住房保障支出（类）2415.20万元，主要用于部门住房方面的支出，较2020年度决算数减少 228.06 万元，下降 8.63%，主要原因是：2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付。。

5.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较 2020 年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无此项分配，故没有变动。

6.年末结转和结余24.23 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2020 年度决算数减少 98.79 万元，下降 80.30%，主要原因是：财政收回部分上年结转和结余款。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门 2021 年度一般公共预算财政拨款支出2744.38 万元，较 2020 年度决算数减少 250.75 万元，下降 8.37 %。其中：基本支出2744.38 万元，项目支出0 万元。

本部门 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2996.66 万元，支出决算为 2744.38 万元，完成年初预算的 91.58%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为 23.42 万元，支出决算为 25.90 万元，完成年初预算的 110.59%。决算数大于预算数的主要原因：2021年增加退休人员2人。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 140.49 万元，支出决算为 138.88 万元，完成年初预算的 98.85%。决算数小于预算数的主要原因：2021年养老保险缴费预算是按 2020 年在职人员收入编制，实际支出时按社保部门核定数支出，且我中心 2021年退休2人，使得实际支出金额与预算略有差异。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为70.25 万元，支出决算为 69.44 万元，完成年初预算的98.85%。决算数小于预算数的主要原因：2021年职业年金缴费预算是按 2020 年在职人员收入编制，实际支出时按社保部门核定数支出，且我中心2021年退休2人，使得实际支出金额与预算略有差异。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为 68.49 万元，支出决算为 65.74万元，完成年初预算的 95.98%。决算数小于预算数的主要原因：2021年医疗保险预算是按 2020 年在职人员收入编制，实际支出时按医保部门核定数支出，且我中心2021年退休2人，使得实际支出金额与预算略有差异。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），年初预算为 26.70 万元，支出决算为 29.22 万元，完成年初预算的 109.44%。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗补助按医保部门的核定数支出，因此与预算略有差异。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 105.37 万元，支出决算为 104.18万元，完成年初预算的 98.87%。决算数小于预算数的主要原因是：我中心2021年退休2人，使得实际支出金额与预算略有差异。

（七）住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）。年初预算为 2561.94 万元，支出决算为2311.03万元，完成年初预算的 90.21%。决算数小于预算数的主要原因: 2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 2744.38 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 1804.98 万元，完成年初预算的 100.72%。决算数小于预算数的主要原因:本年度有职工职级调整使得支出增加.

（二）商品和服务支出 870.18万元，完成年初预算的 90.26%。决算数小于预算数的主要原因: 2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付。

（三）对个人和家庭的补助 22.80 万元，完成年初预算的 22.67%。决算数小于预算数的主要原因: 2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付。

（四）资本性支出 46.41 万元，完成年初预算的 47.20%。决算数小于预算数的主要原因: 2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门 2021 年度政府性基金支出0 万元，较 2020 年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0%。其中：基本支出 0 万元，项目支出0 万元。

柳州市住房公积金管理中心 2021 年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度国有资本经营预算支出0 万元。其中：基本支出0 万元，项目支出0 万元。

柳州市住房公积金管理中心 2021 年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0.46 万元，完成年初预算的 14.74%，比上年增加 0.33 万元，主要原因是:本年度的业务检查和交流工作较 2020年 增加，使得公务接待费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0.46 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增减（减少） 0 万元。全年使用财政拨款安排因公出国（境）团组 0 个。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增加（减少） 0 万元。

公务用车运行支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增加（减少） 0 万元。2021年，0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出 0.46 万元，完成年初预算的 14.74%，比上年增加 0.33 万元，主要原因是:本年度的业务检查和交流工作较 2020年 增加，使得公务接待费用增加。国内公务接待批次 4 次，人次 24 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门 2021 年度机关运行经费支出 916.60 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少 291.96 万元，降低 24.16 %。主要原因是：2021年末因财政资金紧张，未能按期批准部分项目的支付，比 2020 年减少 78.65 万元，降低 7.90%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少 78.08 万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额 299.17 万元，其中：政府采购货物支出 68.03 万元、政府采购工程支出 21.5 万元、政府采购服务支出 209.64 万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 299.17 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 46.41 万元，占政府采购支出总额的 15.51%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至 2021 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价 50 万元以上通用设备 6 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对 2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 963.63万元，占一般公共预算项目支出总额的 62.81%。组织对 2021 年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0%。

共组织对“公积金业务费”等 4 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出 963.63 万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，0 个项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，各项绩效指标完成度较好，4 个项目自评分数均超过 95 分。

组织对 1 个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 3019.54 万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，对 0 个部门（单位）整体支出委托等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，各项绩效指标完成度较好，1 个整体支出项目自评分数为 98.37 分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，公积金业务费项目自评得分为 99.3 分。发现的主要问题及原因：预算资金执行率为93.04%，未能达到100%，主要原因为：（1）2021年末因财政资金紧张支付困难，我中心有部分支付申请未被财政批准，影响了支出率；（2）某些项目预算金额不够准确，项目已完成，但资金略有结余；（3）某些项目因实施条件变化，无法执行。下一步改进措施：一是做好预算前期的项目论证准备工作；二是做好预算编制细化工作；三是继续加强对预算执行进度的督促工作。绩效考评奖项目自评得分为 100 分。发现的主要问题及原因：无。聘用人员经费项目自评得分为 100 分。发现的主要问题及原因：无。系统维护及网络通信费项目自评得分为 97.14分。发现的主要问题及原因：预算资金执行率为71.37%，未能达到100%，主要原因为：（1）2021年末因财政资金紧张支付困难，我中心有部分支付申请未被财政批准，影响了支出率；（2）某些项目因实施条件变化，无法执行或只能部分执行，影响了支出率。下一步改进措施：一是做好预算前期的项目论证准备工作；二是做好预算编制细化工作；三是继续加强对预算执行进度的督促工作。

整体支出绩效自评表和项目支出绩效自评表详见附表。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。